當前,自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)在支持糧油收購和促進(jìn)糧油產(chǎn)業(yè)發(fā)展中作用突出,是農發(fā)行現階段履行支持收購基本職能不可或缺的重要手段。隨著(zhù)流通市場(chǎng)化不斷深入和客戶(hù)結構的調整,糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險也日益凸現,迫切需要我們加強風(fēng)險管理工作。

　　一、增強擔保方式運用的重要意義

  強化風(fēng)險管理薄弱領(lǐng)域的迫切要求。目前,農發(fā)行對商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)管理較為嚴格,建立了較為完善的風(fēng)險管理體系,各項風(fēng)險得到有效的控制與化解。而糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)因其貸款對象多為農發(fā)行傳統老客戶(hù),業(yè)務(wù)自身也帶有履行支持收購職能的意義,存在一定風(fēng)險敞口。從近些年管理實(shí)踐來(lái)看,糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險已經(jīng)成為農發(fā)行風(fēng)險管理重要內容,成為迫切需要強化管理的薄弱領(lǐng)域,需要通過(guò)增強擔保方式運用進(jìn)一步縮減風(fēng)險敞口,加強風(fēng)險管理。

  增強貸款企業(yè)風(fēng)險意識的有效手段。當前,糧油企業(yè)有效積累不足,僅有的未分配利潤多用于倉儲設施建設等擴大投資活動(dòng),抵御市場(chǎng)風(fēng)險的能力仍處于較低水平。另一方面,近年來(lái)糧油市場(chǎng)行情變化較大,企業(yè)參與收購熱情較高,風(fēng)險意識相對淡泊,不能根據自己的風(fēng)險承受能力“以銷(xiāo)定購、以效定購”,不能理性收購。在后期,企業(yè)不能進(jìn)行均衡銷(xiāo)售,不能通過(guò)正常履行合同來(lái)規避市場(chǎng)風(fēng)險,相關(guān)費用逐步提高,更難實(shí)現盈利,甚至于會(huì )出現虧損情況。因此,有必要通過(guò)擴大擔保方式在糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)中的運用,增加企業(yè)的風(fēng)險意識,更自覺(jué)的加強購銷(xiāo)管理,防范市場(chǎng)風(fēng)險。

  更好履行農發(fā)行支農職能的內在需要。支持糧油有效收購,避免糧油市場(chǎng)出現混亂是農發(fā)行信貸支農的重要職能。當前,只有大力加強對糧油客戶(hù)的信貸管理,通過(guò)信貸杠桿的作用不斷提高企業(yè)對糧油市場(chǎng)的有效參與度,增加擔保方式在糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)中的運用,才能真正培育出一批經(jīng)營(yíng)及財務(wù)狀況良好,風(fēng)險承受能力強的糧油優(yōu)質(zhì)企業(yè),使他們真正成為糧油市場(chǎng)的主體和中堅力量,有效推進(jìn)糧油市場(chǎng)健康穩健發(fā)展,才能更加有效發(fā)揮農發(fā)行政策性銀行的支農職能。

  二、擔保方式運用存在的問(wèn)題

  業(yè)務(wù)發(fā)展的內在需求,導致銀行謹慎性不夠。發(fā)展才是硬道理,是農發(fā)行永恒不變的主題,又好又快發(fā)展是我們追求的目標。但是又好又快是對立統一的矛盾體,一手抓業(yè)務(wù)發(fā)展,一手抓風(fēng)險管理,但實(shí)際工作中卻很難取舍掌握。過(guò)度強度業(yè)務(wù)發(fā)展,就會(huì )不自覺(jué)的削弱風(fēng)險管理;過(guò)度強化風(fēng)險管理,往往會(huì )導致效率降低,影響業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。在實(shí)際的工作中,各級行往往容易忽視對糧油準政策性貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理,認為只要守住業(yè)務(wù)合規性這一底線(xiàn)就行,放松了對風(fēng)險性要求。對一些風(fēng)險承受能力低的企業(yè)或者是風(fēng)險度較高的業(yè)務(wù)往往不能從嚴進(jìn)行掌握,沒(méi)有做到增強擔保方式在信貸業(yè)務(wù)中的有效運用。

  自身有效擔保資源不足。目前,糧油自營(yíng)貸款客戶(hù)普遍面臨自身?yè)ＹY源不足的問(wèn)題,無(wú)法與其負擔的糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)規模進(jìn)行匹配。一些傳統國有企業(yè),普遍存在著(zhù)產(chǎn)權不清晰、資產(chǎn)陳舊閑置等問(wèn)題,僅有的一些可抵押確權資產(chǎn)中,房屋多為陳舊性倉房,土地使用權多為國有劃撥性質(zhì)。還有些民營(yíng)企業(yè), 多建立在鄉鎮區域內,其倉房及土地受主、客觀(guān)因素影響未能及時(shí)確權辦證,無(wú)法有效辦理抵押手續。另一方面,由于糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)允許存在一定風(fēng)險敞口,而商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)實(shí)際管理中農發(fā)行是要求全額提供擔保的,因此,企業(yè)僅有的擔保資源必然設置抵押價(jià)值用于商業(yè)性貸款業(yè)務(wù),糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)對應的擔保資源更加的匱乏。

  貸款企業(yè)自身缺乏主動(dòng)意識和能動(dòng)性。由于習慣享受農發(fā)行信用方式的優(yōu)惠條件,而增加擔保方式必然會(huì )增加運營(yíng)成本,貸款企業(yè)自身缺乏增加擔保方式運用的主動(dòng)意識和能動(dòng)性。對于傳統的國有企業(yè),由于是承包制,所謂主要經(jīng)營(yíng)者也不可能情愿拿出自己的全部個(gè)人資產(chǎn)抵押給農發(fā)行。而民營(yíng)企業(yè)為拓寬自身融資渠道,也多依賴(lài)于農發(fā)行的優(yōu)惠條件,盡可能隱匿企業(yè)、主要經(jīng)營(yíng)者及股東的有效資產(chǎn)。

  在自身?yè)ＹY源匱乏的情況下,貸款企業(yè)還有關(guān)聯(lián)企業(yè)擔保及專(zhuān)業(yè)擔保公司可以進(jìn)行選擇。但受地區經(jīng)濟總量較低、保證能力強的企業(yè)相對較少等因素影響,成本較低的關(guān)聯(lián)企業(yè)擔保方式較難實(shí)現,只有采取專(zhuān)業(yè)擔保公司擔保,這種擔保方式下企業(yè)需要繳納不菲的擔保費用,需要提供必要的反擔保措施,借款企業(yè)增加了成本費用較高,保證擔?？煽啃圆粡?。

  擔保合法性、有效性與可靠性存在瑕疵。在擔保方式在糧油準政策性貸款業(yè)務(wù)中運用的實(shí)踐來(lái)看,往往容易出現擔保合法性、有效性與可靠性存在瑕疵的問(wèn)題。一是合法性方面。抵(質(zhì))押物權屬及抵(質(zhì))押意愿不清晰的;保證人不符合法律規定的擔保條件,出現限制性情形;抵(質(zhì))押、保證擔保法律文書(shū)合法性不足的。二是有效性方面。專(zhuān)業(yè)擔保機構非農發(fā)行指定中介合作機構或擔保能力不足的,企業(yè)擔保人擔保能力不足的;房地未一并辦理抵押給農發(fā)行,或房地一并僅在房產(chǎn)部門(mén)辦理抵押登記手續,或村鎮房屋在鄉級房產(chǎn)部門(mén)辦理抵押登記手續;有的以固定資產(chǎn)作抵押的貸款企業(yè),未參加固定資產(chǎn)保險。有的企業(yè)因資金緊缺,無(wú)力投?；蛭醋鞣晒C;抵押品變現能力較弱,如以國有劃撥土地作為抵押的貸款,在企業(yè)無(wú)法歸還時(shí),即使通過(guò)法律途徑訴訟并勝訴,國土部門(mén)常常拒不執行。三是可靠性方面。抵(質(zhì))押物評估單位非農發(fā)行指定中介合作機構或出現限制性意見(jiàn)足以影響貸款保障的,部分中介評估機構受利益驅使,評估價(jià)值遠遠高于抵押物實(shí)際價(jià)值,押品價(jià)值虛高,在后期管理中,抵(質(zhì))押物沒(méi)有按要求定期進(jìn)行評估;專(zhuān)業(yè)擔保公司對所擔保企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況關(guān)注不夠,反擔保條件相對較差,代償風(fēng)險大。目前擔保行業(yè)中虛假注冊或抽逃資本金、挪用資本金放高利借款等情況較為突出,一旦出現代償,農發(fā)行貸款收回難度較大。

  三、如何增強擔保方式的運用

  發(fā)展與管理并重,強化擔保方式的運用。為了確保糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)安全運行,切實(shí)保證農發(fā)行整體業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)健康可持續發(fā)展,我們必須正確認識科學(xué)發(fā)展的重要性,轉換以往片面認識,切實(shí)把發(fā)展業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理有機統一起來(lái),“兩手都要抓、兩手都要硬”。有力強化擔保方式在糧油準政策性貸款業(yè)務(wù)中的運用,加強對糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理,正視糧油自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展中面臨的各種風(fēng)險與困難,真正做到以管理促發(fā)展、以管理強發(fā)展。

  深度挖掘擔保資源。一是要深度挖掘貸款企業(yè)自身?yè)ＹY源,督促企業(yè)加快辦理相關(guān)手續,對在建工程、無(wú)形資產(chǎn)等有效資產(chǎn)盡快進(jìn)行確權;二是督促股東增加對企業(yè)的有效投入,特別是增加對企業(yè)無(wú)形資產(chǎn)及實(shí)物出資,在防止股東抽逃投資的同時(shí)又增加了擔保資源;三是增強企業(yè)自覺(jué)性認識,將法人代表、高級管理人員、主要自然人股東房地產(chǎn)、交通工具、存單、可以轉讓的基金份額等優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)提供抵押給農發(fā)行,進(jìn)一步增加擔保資源;四是建立聯(lián)(互)保體系,創(chuàng )新?lián)７绞?注重擔保實(shí)效,形成企業(yè)間共同擔保的體系,既可以采取共同擔?；鸬男问?也可以采取捆綁式保證擔保的方式。五是大力推行質(zhì)押擔保方式,主要是以下集中形式:以保證金等形式特定化的金錢(qián)質(zhì)押、銀行承兌匯票和本票質(zhì)押、應收帳款質(zhì)押以及提單質(zhì)押。

  提高擔保的合法性、有效與可靠性。一是合法性方面。要確保抵(質(zhì))押物所有權產(chǎn)權清晰、沒(méi)有爭議并符合國家法律法規規定。擔保主體合法、擔保意思表達清晰自愿,法律承諾文件合法,如國有糧食購銷(xiāo)公司下屬糧管所的資產(chǎn),必須以第三方的形式與農發(fā)行簽訂最高額抵(質(zhì))押合同。

  二是有效性方面。擔保手續要合法、有效,按《擔保法》規定辦理?yè)Ｊ掷m,房地應一并辦理抵押,按規定辦理抵押登記手續,對抵押物要辦理必要的保險和公證手續,對劃撥土地不設置權利價(jià)值。我國《擔保法》第四十二條第二款規定,以城市房地產(chǎn)或者鄉(鎮)、村企業(yè)的廠(chǎng)房等建筑物抵押的,為縣級以上地方人民政府規定的部門(mén)。這就要求我們一定要熟悉地方政策規定,準備掌握把握,合法、有效辦理登記手續。

  三是可靠性方面。接受抵(質(zhì))押物要好中選優(yōu),抵質(zhì)押物要體現流動(dòng)性、變現能力強的特點(diǎn)。抵質(zhì)押物不要選擇處置困難、價(jià)值不穩定等物品,不要為了辦理抵押而抵押。要加強對抵質(zhì)押物評估價(jià)值的管理。一方面要加大對評估機構工作的監督考核力度,對執業(yè)道德有瑕疵的評估機構要堅決退出,另一方面要通過(guò)各種途徑詢(xún)價(jià),了解掌握押品的實(shí)際價(jià)值,還要按要求對抵(質(zhì))押物定期進(jìn)行評估。另外,要科學(xué)確定押品折率,不能一概用最高折率。要對保證擔保企業(yè)開(kāi)戶(hù)銀行帳號、企業(yè)資產(chǎn)明細等情況進(jìn)行真實(shí)性核查,真實(shí)全面了解保證擔保企業(yè)的家底,特別是是否有代償能力。在后期管理中,要加強對擔保企業(yè)經(jīng)營(yíng)及財務(wù)的管理,切實(shí)保證企業(yè)擔保資格和條件未有實(shí)質(zhì)性變化,擔保能力未有明顯下降情況。要加強對專(zhuān)業(yè)擔保機構的管理,定期掌握其經(jīng)營(yíng)及財務(wù)狀況,檢查企業(yè)實(shí)收資本的真實(shí)性,督促專(zhuān)業(yè)擔保機構加強對反擔保措施及所擔保企業(yè)的管理,切實(shí)防范風(fēng)險。

（信息來(lái)源：湖南省擔保協(xié)會(huì )）

(作者單位:農發(fā)行江蘇連云港市分行 朱任重 顧寶國)